–Я–Њ–Є—Б–Ї –і–Њ–Ї—Г–Љ–µ–љ—В–∞:

–Я—А–Є–Љ–µ—А:–Э–∞–ї–Њ–≥–Њ–≤—Л–є –Ъ–Њ–і–µ–Ї—Б

 онсультации специалистов
–У–Њ–ї–Њ–≤–љ–Њ–є –±–Њ–ї—М—О –Љ–љ–Њ–≥–Є—Е –±—Г—Е–≥–∞–ї—В–µ—А–Њ–≤ –±—Л–ї–Њ –Є –Њ—Б—В–∞–µ—В—Б—П –њ—А–µ–і—К—П–≤–ї–µ–љ–Є–µ –Ї –≤—Л—З–µ—В—Г –Э–Ф–° –њ–Њ ¬Ђ–і–µ—Д–µ–Ї—В–љ—Л–Љ¬ї —Б—З–µ—В–∞–Љ-—Д–∞–Ї—В—Г—А–∞–Љ.
–Ъ–∞–Ї–Є–µ –і–Њ–Ї—Г–Љ–µ–љ—В—Л –љ–µ–Њ–±—Е–Њ–і–Є–Љ—Л –і–ї—П –Њ—В–љ–µ—Б–µ–љ–Є—П —А–∞—Б—Е–Њ–і–Њ–≤ –љ–∞ –∞—А–µ–љ–і—Г –Ї–≤–∞—А—В–Є—А—Л, –Њ–њ–ї–∞—В—Г –Ї–Њ–Љ–Љ—Г–љ–∞–ї—М–љ—Л—Е —Г—Б–ї—Г–≥, —Г—Б–ї—Г–≥ —Н–љ–µ—А–≥–Њ—Б–љ–∞–±–ґ–∞—О—Й–Є—Е –Њ—А–≥–∞–љ–Є–Ј–∞—Ж–Є–є –Є –Њ–њ–ї–∞—В—Г –Ј–∞ –њ–Њ–ї—М–Ј–Њ–≤–∞–љ–Є–µ —В–µ–ї–µ—Д–Њ–љ–Њ–Љ –≤ —Г–Љ–µ–љ—М—И–µ–љ–Є–µ –љ–∞–ї–Њ–≥–Њ–≤–Њ–є –±–∞–Ј—Л –њ–Њ –љ–∞–ї–Њ–≥—Г –љ–∞ –њ—А–Є–±—Л–ї—М?
Ќовости законодательства
¬се документы, представленные на этом сайте, включены в справочные правовые системы  онсультантѕлюс
<
New! –Ъ–Њ–љ—Б—Г–ї—М—В–∞—Ж–Є—П –і–ї—П –Ѓ—А.–Ы–Є—Ж–Ч–∞–Ї–∞–Ј–∞—В—М –њ—А–∞–≤–Њ–≤–Њ–є –і–Њ–Ї—Г–Љ–µ–љ—В–°–њ—А–∞–≤–Њ—З–љ—Л–µ –њ—А–∞–≤–Њ–≤—Л–µ —Б–Є—Б—В–µ–Љ—Л (–°–Я–°)–°–њ—А–∞–≤–Њ—З–љ–∞—П –Є–љ—Д–Њ—А–Љ–∞—Ж–Є—П

¬се  одексы

‘≈ƒ≈–јЋ№Ќџ… «ј ќЌ ќ ¬јЋё“Ќќћ –≈√”Ћ»–ќ¬јЌ»» » ¬јЋё“Ќќћ  ќЌ“–ќЋ≈

10 декабр€ 2003 года N 173-‘«


–ќ——»…— јя ‘≈ƒ≈–ј÷»я
‘≈ƒ≈–јЋ№Ќџ… «ј ќЌ
ќ ¬јЋё“Ќќћ –≈√”Ћ»–ќ¬јЌ»» » ¬јЋё“Ќќћ  ќЌ“–ќЋ≈
ѕрин€т √осударственной ƒумой 21 но€бр€ 2003 года
ќдобрен —оветом ‘едерации 26 но€бр€ 2003 года
÷елью насто€щего ‘едерального закона €вл€етс€ обеспечение реализации единой государственной валютной политики, а также устойчивости валюты –оссийской ‘едерации и стабильности внутреннего валютного рынка –оссийской ‘едерации как факторов прогрессивного развити€ национальной экономики и международного экономического сотрудничества.


√лава 1. ќЅў»≈ ѕќЋќ∆≈Ќ»я
—тать€ 1. ќсновные пон€ти€, используемые в насто€щем ‘едеральном законе
1. ƒл€ целей насто€щего ‘едерального закона используютс€ следующие основные пон€ти€:
1) валюта –оссийской ‘едерации:а) денежные знаки в виде банкнот и монеты Ѕанка –оссии, наход€щиес€ в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории –оссийской ‘едерации, а также изымаемые либо изъ€тые из обращени€, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах;
2) иностранна€ валюта:а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, наход€щиес€ в обращении и €вл€ющиес€ законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъ€тые из обращени€, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;
3) внутренние ценные бумаги:а) эмиссионные ценные бумаги, номинальна€ стоимость которых указана в валюте –оссийской ‘едерации и выпуск которых зарегистрирован в –оссийской ‘едерации;б) иные ценные бумаги, удостовер€ющие право на получение валюты –оссийской ‘едерации, выпущенные на территории –оссийской ‘едерации;
4) внешние ценные бумаги - ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относ€щиес€ в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом к внутренним ценным бумагам;
5) валютные ценности - иностранна€ валюта и внешние ценные бумаги;
6) резиденты:а) физические лица, €вл€ющиес€ гражданами –оссийской ‘едерации, за исключением граждан –оссийской ‘едерации, признаваемых посто€нно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства;б) посто€нно проживающие в –оссийской ‘едерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством –оссийской ‘едерации, иностранные граждане и лица без гражданства;в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации;г) наход€щиес€ за пределами территории –оссийской ‘едерации филиалы, представительства и иные подразделени€ резидентов, указанных в подпункте "в" насто€щего пункта;д) дипломатические представительства, консульские учреждени€ –оссийской ‘едерации и иные официальные представительства –оссийской ‘едерации, наход€щиес€ за пределами территории –оссийской ‘едерации, а также посто€нные представительства –оссийской ‘едерации при межгосударственных или межправительственных организаци€х;е) –оссийска€ ‘едераци€, субъекты –оссийской ‘едерации, муниципальные образовани€, которые выступают в отношени€х, регулируемых насто€щим ‘едеральным законом и прин€тыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами;
7) нерезиденты:а) физические лица, не €вл€ющиес€ резидентами в соответствии с подпунктами "а" и "б" пункта 6 насто€щей части;б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории –оссийской ‘едерации;в) организации, не €вл€ющиес€ юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории –оссийской ‘едерации;г) аккредитованные в –оссийской ‘едерации дипломатические представительства, консульские учреждени€ иностранных государств и посто€нные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организаци€х;д) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и посто€нные представительства в –оссийской ‘едерации;е) наход€щиес€ на территории –оссийской ‘едерации филиалы, посто€нные представительства и другие обособленные или самосто€тельные структурные подразделени€ нерезидентов, указанных в подпунктах "б" и "в" насто€щего пункта;ж) иные лица, не указанные в пункте 6 насто€щей части;
8) уполномоченные банки - кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации и имеющие право на основании лицензий ÷ентрального банка –оссийской ‘едерации осуществл€ть банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории –оссийской ‘едерации в соответствии с лицензи€ми ÷ентрального банка –оссийской ‘едерации филиалы кредитных организаций, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие право осуществл€ть банковские операции со средствами в иностранной валюте;
9) валютные операции:а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основани€х, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты –оссийской ‘едерации и внутренних ценных бумаг на законных основани€х, а также использование валютных ценностей, валюты –оссийской ‘едерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты –оссийской ‘едерации и внутренних ценных бумаг на законных основани€х, а также использование валютных ценностей, валюты –оссийской ‘едерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;г) ввоз на таможенную территорию –оссийской ‘едерации и вывоз с таможенной территории –оссийской ‘едерации валютных ценностей, валюты –оссийской ‘едерации и внутренних ценных бумаг;д) перевод иностранной валюты, валюты –оссийской ‘едерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории –оссийской ‘едерации, на счет того же лица, открытый на территории –оссийской ‘едерации, и со счета, открытого на территории –оссийской ‘едерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории –оссийской ‘едерации;е) перевод нерезидентом валюты –оссийской ‘едерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории –оссийской ‘едерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории –оссийской ‘едерации;
10) действовал до 1 €нвар€ 2007 года. - јбзац 1 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона;
11) валютные биржи - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации, одним из видов де€тельности которых €вл€етс€ организаци€ биржевых торгов иностранной валютой в пор€дке и на услови€х, которые установлены ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации.
2. »спользуемые в насто€щем ‘едеральном законе институты, пон€ти€ и термины гражданского и административного законодательства –оссийской ‘едерации, других отраслей законодательства –оссийской ‘едерации примен€ютс€ в том значении, в каком они используютс€ в этих отрасл€х законодательства –оссийской ‘едерации, если иное не предусмотрено насто€щим ‘едеральным законом.

—тать€ 2. —фера действи€ насто€щего ‘едерального закона и отношени€, регулируемые насто€щим ‘едеральным законом
Ќасто€щий ‘едеральный закон устанавливает правовые основы и принципы валютного регулировани€ и валютного контрол€ в –оссийской ‘едерации, полномочи€ органов валютного регулировани€, а также определ€ет права и об€занности резидентов и нерезидентов в отношении владени€, пользовани€ и распор€жени€ валютными ценност€ми, права и об€занности нерезидентов в отношении владени€, пользовани€ и распор€жени€ валютой –оссийской ‘едерации и внутренними ценными бумагами, права и об€занности органов валютного контрол€ и агентов валютного контрол€ (далее также - органы и агенты валютного контрол€).

—тать€ 3. ѕринципы валютного регулировани€ и валютного контрол€
ќсновными принципами валютного регулировани€ и валютного контрол€ в –оссийской ‘едерации €вл€ютс€:
1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулировани€;
2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
3) единство внешней и внутренней валютной политики –оссийской ‘едерации;
4) единство системы валютного регулировани€ и валютного контрол€;
5) обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

—тать€ 4. ¬алютное законодательство –оссийской ‘едерации, акты органов валютного регулировани€ и акты органов валютного контрол€
1. ¬алютное законодательство –оссийской ‘едерации состоит из насто€щего ‘едерального закона и прин€тых в соответствии с ним федеральных законов (далее - акты валютного законодательства –оссийской ‘едерации).
ќрганы валютного регулировани€ издают нормативные правовые акты по вопросам валютного регулировани€ (далее - акты органов валютного регулировани€) только в случа€х, предусмотренных насто€щим ‘едеральным законом.
2. ћеждународные договоры –оссийской ‘едерации примен€ютс€ к отношени€м, указанным в статье 2 насто€щего ‘едерального закона, непосредственно, за исключением случаев, когда из международного договора –оссийской ‘едерации следует, что дл€ его применени€ требуетс€ издание внутригосударственного акта валютного законодательства –оссийской ‘едерации.
≈сли международным договором –оссийской ‘едерации установлены иные правила, чем те, которые предусмотрены насто€щим ‘едеральным законом, примен€ютс€ правила указанного международного договора.
3. јкты валютного законодательства –оссийской ‘едерации и акты органов валютного регулировани€ примен€ютс€ к отношени€м, возникшим после вступлени€ указанных актов в силу, за исключением случаев, пр€мо предусмотренных насто€щим ‘едеральным законом или иными федеральными законами.
  отношени€м, возникшим до вступлени€ в силу соответствующих актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актов органов валютного регулировани€, указанные акты примен€ютс€ в части прав и об€занностей, возникших после вступлени€ их в силу.
4. јкты валютного законодательства –оссийской ‘едерации и акты органов валютного регулировани€, устанавливающие новые об€занности дл€ резидентов и нерезидентов или ухудшающие их положение, обратной силы не имеют.
јкты валютного законодательства –оссийской ‘едерации и акты органов валютного регулировани€, отмен€ющие ограничени€ на осуществление валютных операций или иным образом улучшающие положение резидентов и нерезидентов, могут иметь обратную силу, если пр€мо предусматривают это.
јкты валютного законодательства –оссийской ‘едерации и акты органов валютного регулировани€ подлежат официальному опубликованию.
Ќеопубликованные акты валютного законодательства –оссийской ‘едерации и акты органов валютного регулировани€ не примен€ютс€. “ребовани€ насто€щего абзаца не распростран€ютс€ на акты или отдельные положени€ актов органов валютного регулировани€, содержащие сведени€, составл€ющие государственную тайну в соответствии с «аконом –оссийской ‘едерации от 21 июл€ 1993 года N 5485-1 "ќ государственной тайне".
5. ќрганы валютного контрол€ могут издавать акты валютного контрол€ по вопросам, отнесенным к их компетенции (далее - акты органов валютного контрол€), только в случа€х и пределах, предусмотренных валютным законодательством –оссийской ‘едерации и актами органов валютного регулировани€. јкты органов валютного контрол€ не должны содержать положени€, касающиес€ вопросов регулировани€ валютных операций.
6. ¬се неустранимые сомнени€, противоречи€ и не€сности актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации, актов органов валютного регулировани€ и актов органов валютного контрол€ толкуютс€ в пользу резидентов и нерезидентов.

√лава 2. ¬јЋё“Ќќ≈ –≈√”Ћ»–ќ¬јЌ»≈
—тать€ 5. ќрганы валютного регулировани€
1. ќрганами валютного регулировани€ в –оссийской ‘едерации €вл€ютс€ ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации и ѕравительство –оссийской ‘едерации.
2. ƒл€ реализации функций, предусмотренных насто€щим ‘едеральным законом, ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации и ѕравительство –оссийской ‘едерации издают в пределах своей компетенции акты органов валютного регулировани€, об€зательные дл€ резидентов и нерезидентов.
≈сли пор€док осуществлени€ валютных операций, пор€док использовани€ счетов (включа€ установление требовани€ об использовании специального счета) не установлены органами валютного регулировани€ в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом, валютные операции осуществл€ютс€, счета открываютс€ и операции по счетам провод€тс€ без ограничений. ѕри установлении требовани€ об использовании специального счета органы валютного регулировани€ не вправе вводить ограничени€, не предусмотренные насто€щим ‘едеральным законом.
3. Ќе допускаетс€ установление органами валютного регулировани€ требовани€ о получении резидентами и нерезидентами индивидуальных разрешений.
Ќе допускаетс€ установление органами валютного регулировани€ требовани€ о предварительной регистрации, за исключением случаев, установленных частью 3 статьи 12, частью 5 статьи 15 насто€щего ‘едерального закона.
4. ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации устанавливает единые формы учета и отчетности по валютным операци€м, пор€док и сроки их представлени€, а также готовит и опубликовывает статистическую информацию по валютным операци€м.
5. ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации, ѕравительство –оссийской ‘едерации, а также специально уполномоченные на то ѕравительством –оссийской ‘едерации федеральные органы исполнительной власти осуществл€ют все виды валютных операций, регулируемых насто€щим ‘едеральным законом, без ограничений.

—тать€ 6. ¬алютные операции между резидентами и нерезидентами
¬алютные операции между резидентами и нерезидентами осуществл€ютс€ без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных стать€ми 7, 8 и 11 насто€щего ‘едерального закона, в отношении которых ограничени€ устанавливаютс€ в цел€х предотвращени€ существенного сокращени€ золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты –оссийской ‘едерации, а также дл€ поддержани€ устойчивости платежного баланса –оссийской ‘едерации. ”казанные ограничени€ нос€т недискриминационный характер и отмен€ютс€ органами валютного регулировани€ по мере устранени€ обсто€тельств, вызвавших их установление.

—тать€ 7. ƒействовала до 1 июл€ 2006 года. - јбзац 3 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.

—тать€ 8. ƒействовала до 1 €нвар€ 2007 года. - јбзац 1 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.

—тать€ 9. ¬алютные операции между резидентами
1. ¬алютные операции между резидентами запрещены, за исключением:
1) операций, предусмотренных част€ми 2 и 3 насто€щей статьи, частью 6 статьи 12 и частью 3 статьи 14 насто€щего ‘едерального закона;
2) операций, св€занных с расчетами в магазинах беспошлинной торговли, а также с расчетами при реализации товаров и оказании услуг пассажирам в пути следовани€ транспортных средств при международных перевозках;
3) операций между комиссионерами (агентами, поверенными) и комитентами (принципалами, доверител€ми) при оказании комиссионерами (агентами, поверенными) услуг, св€занных с заключением и исполнением договоров с нерезидентами о передаче товаров, выполнении работ, об оказании услуг, о передаче информации и результатов интеллектуальной де€тельности, в том числе исключительных прав на них;
4) операций по договорам транспортной экспедиции, перевозки и фрахтовани€ (чартера) при оказании экспедитором, перевозчиком и фрахтовщиком услуг, св€занных с перевозкой вывозимого из –оссийской ‘едерации или ввозимого в –оссийскую ‘едерацию груза, транзитной перевозкой груза по территории –оссийской ‘едерации, а также по договорам страховани€ указанных грузов;
5) операций с внешними ценными бумагами, осуществл€емых через организаторов торговли на рынке ценных бумаг –оссийской ‘едерации, при условии учета прав на такие ценные бумаги в депозитари€х, созданных в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации;(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) 6) операций с внешними ценными бумагами при условии учета прав на такие ценные бумаги в депозитари€х, созданных в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации, и осуществлени€ расчетов в валюте –оссийской ‘едерации;(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) 7) операций, св€занных с осуществлением об€зательных платежей (налогов, сборов и других платежей) в федеральный бюджет, бюджет субъекта –оссийской ‘едерации, местный бюджет в иностранной валюте в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации;
8) операций, св€занных с выплатами по внешним ценным бумагам (в том числе закладным), за исключением векселей;(п. 8 введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 9) операций при оплате и (или) возмещении расходов физического лица, св€занных со служебной командировкой за пределы территории –оссийской ‘едерации, а также операций при погашении неизрасходованного аванса, выданного в св€зи со служебной командировкой;(п. 9 введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 10) операций, св€занных с расчетами и переводами при исполнении бюджетов бюджетной системы –оссийской ‘едерации в соответствии с бюджетным законодательством –оссийской ‘едерации;(п. 10 введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 11) операций, предусматривающих расчеты и переводы дл€ осуществлени€ де€тельности дипломатических представительств, консульских учреждений –оссийской ‘едерации и иных официальных представительств –оссийской ‘едерации, наход€щихс€ за пределами территории –оссийской ‘едерации, а также посто€нных представительств –оссийской ‘едерации при межгосударственных или межправительственных организаци€х;(п. 11 введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 12) переводов физическим лицом - резидентом из –оссийской ‘едерации в пользу иных физических лиц - резидентов на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории –оссийской ‘едерации, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дн€ через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5 000 долларов —Ўј по официальному курсу, установленному ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации на дату списани€ денежных средств со счета физического лица - резидента, за исключением случаев, указанных в пункте 17 насто€щей части;(п. 12 введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«, в ред. ‘едерального закона от 05.07.2007 N 127-‘«) 13) переводов физическим лицом - резидентом в –оссийскую ‘едерацию со счетов, открытых в банках, расположенных за пределами территории –оссийской ‘едерации, в пользу иных физических лиц - резидентов на их счета в уполномоченных банках;(п. 13 введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 14) операций по оплате и (или) возмещению расходов, св€занных со служебными поездками за пределы территории –оссийской ‘едерации работников, посто€нна€ работа которых осуществл€етс€ в пути или имеет разъездной характер;(п. 14 введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 15) операций, предусмотренных насто€щей частью и частью 3 насто€щей статьи, совершаемых доверительными управл€ющими;(п. 15 введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 16) операций, св€занных с расчетами между транспортными организаци€ми и наход€щимис€ за пределами территории –оссийской ‘едерации физическими лицами, а также филиалами, представительствами и иными подразделени€ми юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации, по договорам перевозки пассажиров.
(п. 16 введен ‘едеральным законом от 30.12.2006 N 267-‘«) 17) переводов физическими лицами - резидентами со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц - резидентов, €вл€ющихс€ их супругами или близкими родственниками (родственниками по пр€мой восход€щей и нисход€щей линии (родител€ми и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) брать€ми и сестрами, усыновител€ми и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории –оссийской ‘едерации.
(п. 17 введен ‘едеральным законом от 05.07.2007 N 127-‘«) 2. ¬алютные операции по сделкам между уполномоченными банками, совершаемым ими от своего имени и за свой счет, осуществл€ютс€ в пор€дке, установленном ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации.
3. Ѕез ограничений осуществл€ютс€ валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, св€занные:
1) с получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам;
2) с внесением денежных средств резидентов на банковские счета (в банковские вклады) (до востребовани€ и на определенный срок) и получением денежных средств резидентов с банковских счетов (банковских вкладов) (до востребовани€ и на определенный срок);
3) с банковскими гаранти€ми, а также с исполнением резидентами об€зательств по договорам поручительства и залога;
4) с приобретением резидентами у уполномоченных банков векселей, выписанных этими или другими уполномоченными банками, предъ€влением их к платежу, получением по ним платежа, в том числе в пор€дке регресса, взысканием по ним штрафных санкций, а также с отчуждением резидентами указанных векселей уполномоченным банкам в пор€дке, установленном ‘едеральным законом от 11 марта 1997 года N 48-‘« "ќ переводном и простом векселе";
5) с куплей-продажей физическими лицами наличной и безналичной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальна€ стоимость которых указана в иностранной валюте, за валюту –оссийской ‘едерации и иностранную валюту, а также с обменом, заменой денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств), приемом дл€ направлени€ на инкассо в банки за пределами территории –оссийской ‘едерации наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальна€ стоимость которых указана в иностранной валюте, не дл€ целей осуществлени€ физическими лицами предпринимательской де€тельности;
6) с уплатой уполномоченным банкам комиссионного вознаграждени€;
7) с иными валютными операци€ми, отнесенными к банковским операци€м в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации.

—тать€ 10. ¬алютные операции между нерезидентами
1. Ќерезиденты вправе без ограничений осуществл€ть между собой переводы иностранной валюты со счетов (с вкладов) в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации на банковские счета (в банковские вклады) в уполномоченных банках или банковских счетов (банковских вкладов) в уполномоченных банках на счета (во вклады) в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации или в уполномоченных банках.
2. Ќерезиденты вправе осуществл€ть между собой валютные операции с внутренними ценными бумагами на территории –оссийской ‘едерации с учетом требований, установленных антимонопольным законодательством –оссийской ‘едерации и законодательством –оссийской ‘едерации о рынке ценных бумаг.
(в ред. ‘едерального закона от 26.07.2006 N 131-‘«) 3. ¬алютные операции между нерезидентами на территории –оссийской ‘едерации в валюте –оссийской ‘едерации осуществл€ютс€ через банковские счета (банковские вклады), открытые на территории –оссийской ‘едерации в пор€дке, предусмотренном статьей 13 насто€щего ‘едерального закона.

—тать€ 11. ¬нутренний валютный рынок –оссийской ‘едерации
1.  упл€-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальна€ стоимость которых указана в иностранной валюте, в –оссийской ‘едерации производитс€ только через уполномоченные банки.
2. ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации устанавливает дл€ кредитных организаций требовани€ к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальна€ стоимость которых указана в иностранной валюте.
”становление требовани€ об идентификации личности при купле-продаже физическими лицами наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальна€ стоимость которых указана в иностранной валюте, не допускаетс€, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
—ведени€, идентифицирующие личность, могут быть внесены в документы, оформл€емые при купле-продаже физическим лицом наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальна€ стоимость которых указана в иностранной валюте, по просьбе самого физического лица.
3 - 6. ƒействовали до 1 июл€ 2006 года. - јбзац 3 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.

—тать€ 12. —чета резидентов в банках, расположенных за пределами территории –оссийской ‘едерации
1. –езиденты открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территори€х иностранных государств, €вл€ющихс€ членами ќрганизации экономического сотрудничества и развити€ (ќЁ—–) или √руппы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (‘ј“‘).
2. –езиденты об€заны уведомл€ть налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов), указанных в части 1 насто€щей статьи, не позднее мес€ца со дн€ заключени€ (расторжени€) договора об открытии счета (вклада) с банком, расположенным за пределами территории –оссийской ‘едерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) 3. ƒействовал до 1 €нвар€ 2007 года. - јбзац 1 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.
4. –езиденты вправе переводить на свои счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, средства со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках или других своих счетов (вкладов), открытых в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации.
јбзац действовал до 1 июл€ 2006 года. - јбзац 3 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.
ѕереводы резидентами средств на свои счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках осуществл€ютс€ при предъ€влении уполномоченному банку при первом переводе уведомлени€ налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) с отметкой о прин€тии указанного уведомлени€, за исключением операций, требуемых в соответствии с законодательством иностранного государства и св€занных с услови€ми открыти€ указанных счетов (вкладов).
јбзац действовал до 1 €нвар€ 2007 года. - јбзац 1 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.
5. Ќар€ду со случа€ми, указанными в части 4 насто€щей статьи, на счета (во вклады) резидентов, открытые в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, могут быть зачислены средства, полученные в случа€х, установленных пунктами 10 - 12, 16 и 17 части 1 статьи 9, абзацем шестым части 2 статьи 14, а также пунктами 1 - 3 и 6 части 2 статьи 19 насто€щего ‘едерального закона.
(в ред. ‘едеральных законов от 18.07.2005 N 90-‘«, от 30.12.2006 N 267-‘«, от 05.07.2007 N 127-‘«) Ќа счета резидентов, открытые в банках, расположенных на территори€х иностранных государств, €вл€ющихс€ членами ќЁ—– или ‘ј“‘, могут быть зачислены суммы кредитов и займов в иностранной валюте, полученные по кредитным договорам и договорам займа с организаци€ми-нерезидентами, €вл€ющимис€ агентами правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами государств - членов ќЁ—– или ‘ј“‘ на срок свыше двух лет.
(абзац введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 6. ёридические лица - резиденты вправе без ограничений осуществл€ть валютные операции со средствами, зачисленными в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, за исключением валютных операций между резидентами, за исключением валютных операций, указанных в части 6.1 насто€щей статьи.
(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) ‘изические лица - резиденты вправе без ограничений осуществл€ть валютные операции, не св€занные с передачей имущества и оказанием услуг на территории –оссийской ‘едерации, с использованием средств, зачисленных в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации.
6.1. —о средствами, указанными в части 6 насто€щей статьи, между резидентами без ограничений осуществл€ютс€ следующие валютные операции:
1) операции по выплате заработной платы сотрудникам дипломатических представительств, консульских учреждений –оссийской ‘едерации и иных официальных представительств –оссийской ‘едерации, наход€щихс€ за пределами территории –оссийской ‘едерации, а также посто€нных представительств –оссийской ‘едерации при межгосударственных или межправительственных организаци€х;
2) операции по выплате заработной платы сотрудникам представительства юридического лица - резидента, наход€щегос€ за пределами территории –оссийской ‘едерации;
3) операции по оплате и (или) возмещению расходов, св€занных с командированием указанных в пунктах 1 и 2 насто€щей части сотрудников на территорию страны местонахождени€ указанных в пунктах 1 и 2 насто€щей части представительств, учреждений и организаций и за ее пределы, за исключением территории –оссийской ‘едерации;
4) операции, указанные в пунктах 10, 11 и 16 части 1 статьи 9, а также абзацем шестым части 2 статьи 14 насто€щего ‘едерального закона.
(в ред. ‘едерального закона от 30.12.2006 N 267-‘«) (часть шеста€.1 введена ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 7. –езиденты, за исключением физических лиц - резидентов, представл€ют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации с подтверждающими банковскими документами в пор€дке, устанавливаемом ѕравительством –оссийской ‘едерации по согласованию с ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации. ‘изические лица - резиденты об€заны представл€ть в налоговые органы по месту своего учета только отчет об остатках средств на счетах (во вкладах) в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации по состо€нию на начало каждого календарного года.
8. “ребовани€ к пор€дку открыти€ счетов (вкладов) в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, проведени€ по указанным счетам (вкладам) валютных операций, а также представлени€ отчетов о движении средств по этим счетам (вкладам), установленные насто€щей статьей, не примен€ютс€ к уполномоченным банкам и валютным биржам, которые открывают счета (вклады) в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, провод€т по ним валютные операции и представл€ют отчеты в пор€дке, установленном ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации.

—тать€ 13. —чета (вклады) нерезидентов, открываемые на территории –оссийской ‘едерации
1. Ќерезиденты на территории –оссийской ‘едерации вправе открывать банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте –оссийской ‘едерации только в уполномоченных банках.
2. ѕор€док открыти€ и ведени€ банковских счетов (банковских вкладов) нерезидентов, открываемых на территории –оссийской ‘едерации, в том числе специальных счетов, устанавливает ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации, если иное не предусмотрено насто€щим ‘едеральным законом.
3. Ќерезиденты имеют право без ограничений перечисл€ть иностранную валюту и валюту –оссийской ‘едерации со своих банковских счетов (с банковских вкладов) в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации на свои банковские счета (в банковские вклады) в уполномоченных банках.
4. Ќерезиденты имеют право без ограничений перечисл€ть иностранную валюту со своих банковских счетов (с банковских вкладов) в уполномоченных банках на свои счета (во вклады) в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации.
5 - 6. ƒействовали до 1 июл€ 2006 года. - јбзац 3 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.

—тать€ 14. ѕрава и об€занности резидентов при осуществлении валютных операций
1. –езиденты вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте, если иное не установлено насто€щим ‘едеральным законом.
2. ≈сли иное не предусмотрено насто€щим ‘едеральным законом, расчеты при осуществлении валютных операций производ€тс€ юридическими лицами - резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, пор€док открыти€ и ведени€ которых устанавливаетс€ ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации.
–асчеты при осуществлении валютных операций могут производитьс€ юридическими лицами - резидентами через счета, открытые в соответствии со статьей 12 насто€щего ‘едерального закона в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, за счет средств, зачисленных на эти счета в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом.
ёридические лица - резиденты могут осуществл€ть без использовани€ банковских счетов в уполномоченных банках расчеты с физическими лицами - нерезидентами в наличной валюте –оссийской ‘едерации по договорам розничной купли-продажи товаров, а также расчеты при оказании физическим лицам - нерезидентам на территории –оссийской ‘едерации транспортных, гостиничных и других услуг, оказываемых населению.
(абзац введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) ёридические лица - резиденты могут осуществл€ть без использовани€ банковских счетов в уполномоченных банках расчеты с нерезидентами в наличной иностранной валюте и валюте –оссийской ‘едерации за обслуживание воздушных судов иностранных государств в аэропортах, судов иностранных государств в речных и морских портах, а также при оплате нерезидентами аэронавигационных, аэропортовых и портовых сборов на территории –оссийской ‘едерации.
(абзац введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«; в ред. ‘едерального закона от 30.12.2006 N 267-‘«) ёридические лица - резиденты могут осуществл€ть без использовани€ банковских счетов в уполномоченных банках расчеты в наличной иностранной валюте и наличной валюте –оссийской ‘едерации с нерезидентами за обслуживание воздушных судов таких юридических лиц в аэропортах иностранных государств, судов таких юридических лиц в речных и морских портах иностранных государств, иных транспортных средств таких юридических лиц во врем€ их нахождени€ на территори€х иностранных государств, а также при оплате такими юридическими лицами аэронавигационных, аэропортовых, портовых сборов и иных об€зательных сборов на территори€х иностранных государств, св€занных с обеспечением де€тельности таких юридических лиц.
(абзац введен ‘едеральным законом от 30.12.2006 N 267-‘«) ёридические лица - резиденты могут осуществл€ть без использовани€ банковских счетов в уполномоченных банках расчеты в иностранной валюте и валюте –оссийской ‘едерации с наход€щимис€ за пределами территории –оссийской ‘едерации физическими лицами - резидентами, а также филиалами, представительствами и иными подразделени€ми юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации, и физическими лицами - нерезидентами по договорам перевозки пассажиров, а также расчеты в иностранной валюте и валюте –оссийской ‘едерации с наход€щимис€ за пределами территории –оссийской ‘едерации физическими лицами - резидентами и физическими лицами - нерезидентами по договорам перевозки грузов, перевозимых физическими лицами дл€ личных, семейных, домашних и иных нужд, не св€занных с осуществлением предпринимательской де€тельности.
(абзац введен ‘едеральным законом от 30.12.2006 N 267-‘«) 3. –асчеты при осуществлении валютных операций производ€тс€ физическими лицами - резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, пор€док открыти€ и ведени€ которых устанавливаетс€ ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации, за исключением следующих валютных операций, осуществл€емых в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом:
1) передачи физическим лицом - резидентом валютных ценностей в дар –оссийской ‘едерации, субъекту –оссийской ‘едерации и (или) муниципальному образованию;
2) дарени€ валютных ценностей супругу и близким родственникам;
3) завещани€ валютных ценностей или получени€ их по праву наследовани€;
4) приобретени€ и отчуждени€ физическим лицом - резидентом в цел€х коллекционировани€ единичных денежных знаков и монет;
5) перевода физическим лицом - резидентом из –оссийской ‘едерации и получени€ в –оссийской ‘едерации физическим лицом - резидентом перевода без открыти€ банковских счетов, осуществл€емых в установленном ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации пор€дке, который может предусматривать только ограничение суммы перевода, а также почтового перевода;(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) 6) покупки у уполномоченного банка или продажи уполномоченному банку физическим лицом - резидентом наличной иностранной валюты, обмена, замены денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств), а также приема дл€ направлени€ на инкассо в банки за пределами территории –оссийской ‘едерации наличной иностранной валюты;
7) расчетов физических лиц - резидентов в иностранной валюте в магазинах беспошлинной торговли, а также при реализации товаров и оказании услуг физическим лицам - резидентам в пути следовани€ транспортных средств при международных перевозках;(п. 7 введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 8) расчетов, осуществл€емых физическими лицами - резидентами в соответствии с пунктом 16 части 1 статьи 9 насто€щего ‘едерального закона.
(п. 8 введен ‘едеральным законом от 30.12.2006 N 267-‘«) 4. –асчеты при осуществлении валютных операций могут производитьс€ физическими лицами - резидентами через счета, открытые в соответствии со статьей 12 насто€щего ‘едерального закона в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, за счет средств, зачисленных на эти счета в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом.
5 - 6. ƒействовали до 1 июл€ 2006 года. - јбзац 3 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.
7. –езиденты могут осуществл€ть расчеты через свои банковские счета в любой иностранной валюте с проведением в случае необходимости конверсионной операции по курсу, согласованному с уполномоченным банком, независимо от того, в какой иностранной валюте был открыт банковский счет.
8. ѕрофессиональные участники рынка ценных бумаг открывают в уполномоченных банках специальные брокерские счета дл€ учета денежных средств нерезидентов.
”полномоченные банки, €вл€ющиес€ профессиональными участниками рынка ценных бумаг, самосто€тельно открывают и ведут специальные брокерские счета дл€ учета денежных средств своих клиентов-нерезидентов.
ѕор€док открыти€ и ведени€ специальных брокерских счетов дл€ учета денежных средств нерезидентов устанавливаетс€ ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации и может предусматривать установление требовани€ об об€зательном полном или частичном поддержании уполномоченными банками, в которых открыты указанные счета, остатка денежных средств на корреспондентском счете в ÷ентральном банке –оссийской ‘едерации, равного совокупному остатку денежных средств на специальных брокерских счетах.

—тать€ 15. ¬воз в –оссийскую ‘едерацию и вывоз из –оссийской ‘едерации валютных ценностей, валюты –оссийской ‘едерации и внутренних ценных бумаг
1. ¬воз в –оссийскую ‘едерацию иностранной валюты и (или) валюты –оссийской ‘едерации, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме осуществл€етс€ резидентами и нерезидентами без ограничений при соблюдении требований таможенного законодательства –оссийской ‘едерации.
ѕри единовременном ввозе в –оссийскую ‘едерацию физическими лицами - резидентами и физическими лицами - нерезидентами наличной иностранной валюты и (или) валюты –оссийской ‘едерации, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 долларов —Ўј, ввозима€ налична€ иностранна€ валюта и (или) валюта –оссийской ‘едерации, а также дорожные чеки, внешние и (или) внутренние ценные бумаги в документарной форме подлежат декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации на всю сумму ввозимой наличной иностранной валюты и (или) валюты –оссийской ‘едерации, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме.
(часть перва€ в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) 2. ‘изические лица - резиденты и физические лица - нерезиденты имеют право вывозить из –оссийской ‘едерации иностранную валюту, валюту –оссийской ‘едерации, дорожные чеки, внешние и (или) внутренние ценные бумаги в документарной форме, ранее ввезенные или переведенные в –оссийскую ‘едерацию, при соблюдении требований таможенного законодательства –оссийской ‘едерации в пределах, указанных в таможенной декларации или ином документе, подтверждающем их ввоз или перевод в –оссийскую ‘едерацию.
(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) 3. ‘изические лица - резиденты и физические лица - нерезиденты имеют право единовременно вывозить из –оссийской ‘едерации наличную иностранную валюту и (или) валюту –оссийской ‘едерации в сумме, равной в эквиваленте 10 000 долларов —Ўј или не превышающей этой суммы. ѕри этом не требуетс€ представление в таможенный орган документов, подтверждающих, что вывозима€ налична€ иностранна€ валюта и (или) валюта –оссийской ‘едерации была ранее ввезена или переведена в –оссийскую ‘едерацию либо приобретена в –оссийской ‘едерации.
(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) ѕри единовременном вывозе из –оссийской ‘едерации физическими лицами - резидентами и физическими лицами - нерезидентами наличной иностранной валюты и (или) валюты –оссийской ‘едерации в сумме, равной в эквиваленте 3 000 долларов —Ўј или не превышающей этой суммы, вывозима€ налична€ иностранна€ валюта и (или) валюта –оссийской ‘едерации не подлежит декларированию таможенному органу.
(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) ѕри единовременном вывозе из –оссийской ‘едерации физическими лицами - резидентами и физическими лицами - нерезидентами наличной иностранной валюты и (или) валюты –оссийской ‘едерации в сумме, превышающей в эквиваленте 3 000 долларов —Ўј, вывозима€ налична€ иностранна€ валюта и (или) валюта –оссийской ‘едерации подлежит декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации на всю сумму вывозимой наличной иностранной валюты и (или) валюты –оссийской ‘едерации.
(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) ≈диновременный вывоз из –оссийской ‘едерации физическими лицами - резидентами и физическими лицами - нерезидентами наличной иностранной валюты и (или) валюты –оссийской ‘едерации в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 долларов —Ўј, не допускаетс€, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 насто€щей статьи.
(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) 3.1. ѕри единовременном вывозе из –оссийской ‘едерации физическими лицами - резидентами и физическими лицами - нерезидентами дорожных чеков в сумме, превышающей в эквиваленте 10 000 долларов —Ўј, вывозимые дорожные чеки подлежат декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации.
(часть треть€.1 введена ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 4. ѕри единовременном вывозе из –оссийской ‘едерации резидентами и нерезидентами иностранной валюты, валюты –оссийской ‘едерации, дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме, за исключением случаев, указанных в част€х 2, 3 и 3.1 насто€щей статьи, вывозимые иностранна€ валюта, валюта –оссийской ‘едерации, дорожные чеки, внешние и (или) внутренние ценные бумаги в документарной форме подлежат декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации.
(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) 5. ¬ случа€х, указанных в част€х 1, 3 и 3.1 насто€щей статьи, перерасчет иностранной валюты, валюты –оссийской ‘едерации, дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме в доллары —Ўј осуществл€етс€ по официальному курсу, устанавливаемому ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации на день декларировани€ таможенному органу. ƒл€ целей декларировани€ таможенному органу внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме принимаетс€:
1) дл€ эмиссионных ценных бумаг - номинальна€ стоимость ценных бумаг;
2) дл€ иных ценных бумаг, удостовер€ющих право на получение валюты –оссийской ‘едерации или иностранной валюты, - соответствующа€ сумма в валюте –оссийской ‘едерации или иностранной валюте, право на получение которой удостовер€ет указанна€ ценна€ бумага.
(часть п€та€ в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«)
—тать€ 16. ƒействовала до 1 €нвар€ 2007 года. - јбзац 1 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.

—тать€ 17. ƒействовала до 1 июл€ 2006 года. - јбзац 3 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.

—тать€ 18. ƒействовала до 1 €нвар€ 2007 года. - јбзац 1 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.

√лава 3. –≈ѕј“–»ј÷»я –≈«»ƒ≈Ќ“јћ» »Ќќ—“–јЌЌќ… ¬јЋё“џ » ¬јЋё“џ –ќ——»…— ќ… ‘≈ƒ≈–ј÷»» » ќЅя«ј“≈Ћ№Ќјя ѕ–ќƒј∆ј „ј—“» ¬јЋё“Ќќ… ¬џ–”„ »
—тать€ 19. –епатриаци€ резидентами иностранной валюты и валюты –оссийской ‘едерации
1. ѕри осуществлении внешнеторговой де€тельности резиденты, если иное не предусмотрено насто€щим ‘едеральным законом, об€заны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить:
1) получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты –оссийской ‘едерации, причитающейс€ в соответствии с услови€ми указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные дл€ них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной де€тельности, в том числе исключительные права на них;
2) возврат в –оссийскую ‘едерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные на таможенную территорию –оссийской ‘едерации (неполученные на таможенной территории –оссийской ‘едерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной де€тельности, в том числе исключительные права на них.
2. –езиденты вправе не зачисл€ть на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранную валюту или валюту –оссийской ‘едерации в следующих случа€х:
1) при зачислении валютной выручки на счета юридических лиц - резидентов или третьих лиц в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации - в цел€х исполнени€ об€зательств юридических лиц - резидентов по кредитным договорам и договорам займа с организаци€ми-нерезидентами, €вл€ющимис€ агентами правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами государств - членов ќЁ—– или ‘ј“‘ на срок свыше двух лет;
2) при оплате заказчиками (нерезидентами) местных расходов резидентов, св€занных с сооружением резидентами объектов на территори€х иностранных государств, - на период строительства, по окончании которого оставшиес€ средства подлежат переводу на счета резидентов, открытые в уполномоченных банках;
3) при использовании иностранной валюты, получаемой резидентами от проведени€ выставок, спортивных, культурных и иных аналогичных меропри€тий за пределами территории –оссийской ‘едерации, дл€ покрыти€ расходов по их проведению - на период проведени€ этих меропри€тий;
4) при проведении зачета встречных требований по об€зательствам между осуществл€ющими рыбный промысел за пределами таможенной территории –оссийской ‘едерации резидентами и нерезидентами, оказывающими за пределами таможенной территории –оссийской ‘едерации услуги указанным резидентам по заключенным с ними агентским договорам (соглашени€м), а также между транспортными организаци€ми - резидентами и нерезидентами, оказывающими за пределами таможенной территории –оссийской ‘едерации услуги указанным резидентам по заключенным с ними договорам (соглашени€м), а также при проведении зачета встречных требований по об€зательствам между транспортными организаци€ми - резидентами и нерезидентами в случае, если расчеты между ними осуществл€ютс€ через специализированные расчетные организации, созданные международными организаци€ми в области международных перевозок, членами которых €вл€ютс€ такие транспортные организации - резиденты;(в ред. ‘едеральных законов от 18.07.2005 N 90-‘«, от 30.12.2006 N 267-‘«) 5) при проведении зачета встречных требований по об€зательствам, вытекающим из договоров перестраховани€ или договоров по оказанию услуг, св€занных с заключением и исполнением договоров перестраховани€, между нерезидентом и резидентом, €вл€ющимис€ страховыми организаци€ми или страховыми брокерами;(п. 5 введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 6) при зачислении валютной выручки на счета транспортных организаций - резидентов в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации - в цел€х оплаты возникающих у таких транспортных организаций за пределами территории –оссийской ‘едерации расходов, св€занных с оплатой аэронавигационных, аэропортовых, портовых сборов и иных об€зательных сборов на территори€х иностранных государств, расходов, св€занных с обслуживанием наход€щихс€ за пределами территории –оссийской ‘едерации воздушных, речных, морских судов и иных транспортных средств таких транспортных организаций и их пассажиров, а также расходов дл€ обеспечени€ де€тельности наход€щихс€ за пределами территории –оссийской ‘едерации филиалов, представительств и иных подразделений таких транспортных организаций.
(п. 6 введен ‘едеральным законом от 30.12.2006 N 267-‘«) 3. »ностранна€ валюта, зачисленна€ в соответствии с пунктами 1 и 3 части 2 насто€щей статьи на счета резидентов или третьих лиц в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, должна быть использована в цел€х исполнени€ резидентами своих об€зательств, предусмотренных соответственно пунктами 1 и 3 части 2 насто€щей статьи, либо переведена на счета резидентов, открытые в уполномоченных банках.

—тать€ 20. ѕаспорт сделки
1. ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации в цел€х обеспечени€ учета и отчетности по валютным операци€м в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом может устанавливать единые правила оформлени€ резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами.
2. ѕаспорт сделки должен содержать сведени€, необходимые в цел€х обеспечени€ учета и отчетности по валютным операци€м между резидентами и нерезидентами. ”казанные сведени€ отражаютс€ в паспорте сделки на основании подтверждающих документов, имеющихс€ у резидентов.
3. ѕаспорт сделки может использоватьс€ органами и агентами валютного контрол€ дл€ целей осуществлени€ валютного контрол€ в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом.

—тать€ 21. ƒействовала до 1 €нвар€ 2007 года. - јбзац 1 части 3 статьи 26 данного ‘едерального закона.

√лава 4. ¬јЋё“Ќџ…  ќЌ“–ќЋ№
—тать€ 22. ¬алютный контроль в –оссийской ‘едерации, органы и агенты валютного контрол€
1. ¬алютный контроль в –оссийской ‘едерации осуществл€етс€ ѕравительством –оссийской ‘едерации, органами и агентами валютного контрол€ в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом и иными федеральными законами.
2. ќрганами валютного контрол€ в –оссийской ‘едерации €вл€ютс€ ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) ѕравительством –оссийской ‘едерации.
3. јгентами валютного контрол€ €вл€ютс€ уполномоченные банки, подотчетные ÷ентральному банку –оссийской ‘едерации, государственна€ корпораци€ "Ѕанк развити€ и внешнеэкономической де€тельности (¬нешэкономбанк)", а также не €вл€ющиес€ уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.
(часть треть€ в ред. ‘едерального закона от 17.05.2007 N 83-‘«) 4.  онтроль за осуществлением валютных операций кредитными организаци€ми, а также валютными биржами осуществл€ет ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации.
5.  онтроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не €вл€ющимис€ кредитными организаци€ми или валютными биржами, осуществл€ют в пределах своей компетенции федеральные органы исполнительной власти, €вл€ющиес€ органами валютного контрол€, и агенты валютного контрол€.
6. ѕравительство –оссийской ‘едерации обеспечивает координацию де€тельности в области валютного контрол€ федеральных органов исполнительной власти, €вл€ющихс€ органами валютного контрол€, а также их взаимодействие с ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации.
ѕравительство –оссийской ‘едерации обеспечивает взаимодействие не €вл€ющихс€ уполномоченными банками профессиональных участников рынка ценных бумаг, таможенных и налоговых органов как агентов валютного контрол€ с ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации.
(в ред. ‘едеральных законов от 29.06.2004 N 58-‘«, от 18.07.2005 N 90-‘«) ÷ентральный банк –оссийской ‘едерации осуществл€ет взаимодействие с другими органами валютного контрол€ и обеспечивает взаимодействие с ними, а также с таможенными и налоговыми органами уполномоченных банков как агентов валютного контрол€ в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации.
(в ред. ‘едеральных законов от 29.06.2004 N 58-‘«, от 18.07.2005 N 90-‘«) ”полномоченные банки как агенты валютного контрол€ передают таможенным и налоговым органам дл€ выполнени€ ими функций агентов валютного контрол€ информацию в объеме и пор€дке, установленных ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации.
(абзац введен ‘едеральным законом от 29.06.2004 N 58-‘«, в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«)
—тать€ 23. ѕрава и об€занности органов и агентов валютного контрол€ и их должностных лиц
1. ќрганы и агенты валютного контрол€ и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации имеют право:
1) проводить проверки соблюдени€ резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актов органов валютного регулировани€;
2) проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операци€м резидентов и нерезидентов;
3) запрашивать и получать документы и информацию, которые св€заны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. ќб€зательный срок дл€ представлени€ документов по запросам органов и агентов валютного контрол€ не может составл€ть менее семи рабочих дней со дн€ подачи запроса.
2. ќрганы валютного контрол€ и их должностные лица в пределах своей компетенции имеют право:
1) выдавать предписани€ об устранении вы€вленных нарушений актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актов органов валютного регулировани€;
2) примен€ть установленные законодательством –оссийской ‘едерации меры ответственности за нарушение актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актов органов валютного регулировани€.
3. ѕор€док представлени€ резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций агентам валютного контрол€ устанавливаетс€:
1) дл€ представлени€ агентам валютного контрол€, за исключением уполномоченных банков, - ѕравительством –оссийской ‘едерации;
2) дл€ представлени€ уполномоченным банкам - ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации.
4. ¬ цел€х осуществлени€ валютного контрол€ агенты валютного контрол€ в пределах своей компетенции имеют право запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов следующие документы (копии документов), св€занные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов:
1) документы, удостовер€ющие личность физического лица;
2) документ о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимател€;
3) документы, удостовер€ющие статус юридического лица, - дл€ нерезидентов, документ о государственной регистрации юридического лица - дл€ резидентов;
4) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
5) документы, удостовер€ющие права лиц на недвижимое имущество;
6) документы, удостовер€ющие права нерезидентов на осуществление валютных операций, открытие счетов (вкладов), оформл€емые и выдаваемые органами страны места жительства (места регистрации) нерезидента, если получение нерезидентом такого документа предусмотрено законодательством иностранного государства;
7) уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории –оссийской ‘едерации;
8) регистрационные документы в случа€х, когда предварительна€ регистраци€ предусмотрена в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом;
9) документы (проекты документов), €вл€ющиес€ основанием дл€ проведени€ валютных операций, включа€ договоры (соглашени€, контракты), доверенности, выписки из протокола общего собрани€ или иного органа управлени€ юридического лица; документы, содержащие сведени€ о результатах торгов (в случае их проведени€); документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнени€ работ, оказани€ услуг), информации и результатов интеллектуальной де€тельности, в том числе исключительных прав на них, акты государственных органов;
10) документы, оформл€емые и выдаваемые кредитными организаци€ми, включа€ банковские выписки; документы, подтверждающие совершение валютных операций;
11) таможенные декларации, документы, подтверждающие ввоз в –оссийскую ‘едерацию валюты –оссийской ‘едерации, иностранной валюты и внешних и внутренних ценных бумаг в документарной форме;
12) паспорт сделки.
13) документы, подтверждающие, что физические лица €вл€ютс€ супругами или близкими родственниками, включа€ документы, выданные органами записи актов гражданского состо€ни€ (свидетельство о заключении брака, свидетельство о рождении), вступившие в законную силу решени€ суда об установлении факта семейных или родственных отношений, об усыновлении (удочерении), об установлении отцовства, а также записи в паспортах о дет€х, о супруге и иные документы, предусмотренные законодательством –оссийской ‘едерации.
(п. 13 введен ‘едеральным законом от 05.07.2007 N 127-‘«) 5. јгенты валютного контрол€ вправе требовать представлени€ только тех документов, которые непосредственно относ€тс€ к проводимой валютной операции.
¬се документы должны быть действительными на день представлени€ агентам валютного контрол€. ѕо запросу агента валютного контрол€ представл€ютс€ надлежащим образом заверенные переводы на русский €зык документов, исполненных полностью или в какой-либо их части на иностранном €зыке. ƒокументы, исход€щие от государственных органов иностранных государств, подтверждающие статус юридических лиц - нерезидентов, должны быть легализованы в установленном пор€дке. »ностранные официальные документы могут быть представлены без их легализации в случа€х, предусмотренных международным договором –оссийской ‘едерации.
ƒокументы представл€ютс€ агентам валютного контрол€ в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии. ≈сли к проведению валютной операции или открытию счета имеет отношение только часть документа, может быть представлена заверенна€ выписка из него.
”полномоченные банки отказывают в осуществлении валютной операции в случае непредставлени€ лицом документов, требуемых на основании части 4 насто€щей статьи и насто€щей части, либо представлени€ им недостоверных документов.
(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) ќригиналы документов принимаютс€ агентами валютного контрол€ дл€ ознакомлени€ и возвращаютс€ представившим их лицам. ¬ материалы валютного контрол€ в этом случае помещаютс€ заверенные агентом валютного контрол€ копии.
6. Ќалоговые органы, осуществл€ющие в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом предварительную регистрацию, в пределах своей компетенции об€заны рассматривать за€влени€ резидентов о предварительной регистрации, требуемой в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом, и принимать решение о предварительной регистрации либо об отказе в предварительной регистрации.
(в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) 7. јгенты валютного контрол€ и их должностные лица об€заны:
1) осуществл€ть контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актов органов валютного регулировани€;
2) представл€ть органам валютного контрол€ информацию о валютных операци€х, проводимых с их участием, в пор€дке, установленном актами валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актами органов валютного регулировани€.
8. ќрганы и агенты валютного контрол€ и их должностные лица об€заны сохран€ть в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации коммерческую, банковскую и служебную тайну, ставшую им известной при осуществлении их полномочий.
9. ќрганы и агенты валютного контрол€ при наличии информации о нарушении актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актов органов валютного регулировани€ лицом, осуществл€ющим валютные операции, или об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории –оссийской ‘едерации, санкции к которому примен€ютс€ в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации иным органом валютного контрол€, передают органу валютного контрол€, имеющему право примен€ть санкции к данному лицу, следующую информацию:
1) в отношении юридического лица - наименование, идентификационный номер налогоплательщика, место государственной регистрации, его юридический и почтовый адреса, содержание нарушени€ с указанием нарушенного нормативного правового акта, дату совершени€ и сумму незаконной валютной операции или нарушени€;
2) в отношении физического лица - фамилию, им€, отчество, данные о документе, удостовер€ющем личность, адрес места жительства, содержание нарушени€ с указанием нарушенного нормативного правового акта, дату совершени€ и сумму незаконной валютной операции или указанного нарушени€.
10. ”полномоченные банки передают информацию в соответствии с частью 9 насто€щей статьи в пор€дке, установленном ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации.
11. ќрганы и агенты валютного контрол€ представл€ют органу валютного контрол€, уполномоченному ѕравительством –оссийской ‘едерации, необходимые дл€ осуществлени€ его функций документы и информацию в объеме и пор€дке, которые устанавливаютс€ ѕравительством –оссийской ‘едерации по согласованию с ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации.
12. ќрганы и агенты валютного контрол€ и их должностные лица несут ответственность, предусмотренную законодательством –оссийской ‘едерации, за неисполнение функций, установленных насто€щим ‘едеральным законом, а также за нарушение ими прав резидентов и нерезидентов.

—тать€ 24. ѕрава и об€занности резидентов и нерезидентов
1. –езиденты и нерезиденты, осуществл€ющие в –оссийской ‘едерации валютные операции, имеют право:
1) знакомитьс€ с актами проверок, проведенных органами и агентами валютного контрол€;
2) обжаловать решени€ и действи€ (бездействие) органов и агентов валютного контрол€ и их должностных лиц в пор€дке, установленном законодательством –оссийской ‘едерации;
3) на возмещение в установленном законодательством –оссийской ‘едерации пор€дке реального ущерба, причиненного неправомерными действи€ми (бездействием) органов и агентов валютного контрол€ и их должностных лиц.
2. –езиденты и нерезиденты, осуществл€ющие в –оссийской ‘едерации валютные операции, об€заны:
1) представл€ть органам и агентам валютного контрол€ документы и информацию, которые предусмотрены статьей 23 насто€щего ‘едерального закона;
2) вести в установленном пор€дке учет и составл€ть отчетность по проводимым ими валютным операци€м, обеспечива€ сохранность соответствующих документов и материалов в течение не менее трех лет со дн€ совершени€ соответствующей валютной операции, но не ранее срока исполнени€ договора;
3) выполн€ть предписани€ органов валютного контрол€ об устранении вы€вленных нарушений актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актов органов валютного регулировани€.

—тать€ 25. ќтветственность за нарушение актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актов органов валютного регулировани€
–езиденты и нерезиденты, нарушившие положени€ актов валютного законодательства –оссийской ‘едерации и актов органов валютного регулировани€, несут ответственность в соответствии с законодательством –оссийской ‘едерации.

√лава 5. «ј Ћё„»“≈Ћ№Ќџ≈ ѕќЋќ∆≈Ќ»я
—тать€ 26. ¬ступление в силу насто€щего ‘едерального закона
1. Ќасто€щий ‘едеральный закон вступает в силу по истечении шести мес€цев со дн€ его официального опубликовани€, за исключением:
1) части 2 статьи 22 насто€щего ‘едерального закона, котора€ вступает в силу со дн€ официального опубликовани€ насто€щего ‘едерального закона;
2) части 3 статьи 5, статьи 12, абзаца второго части 2 статьи 14 насто€щего ‘едерального закона в отношении пор€дка открыти€ и использовани€ счетов юридических лиц - резидентов в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, которые вступают в силу в отношении указанного пор€дка по истечении одного года со дн€ вступлени€ в силу насто€щего ‘едерального закона.
2. ƒо вступлени€ в силу части 3 статьи 5, статьи 12, абзаца второго части 2 статьи 14 насто€щего ‘едерального закона в отношении пор€дка открыти€ и использовани€ счетов юридических лиц - резидентов в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации юридические лица - резиденты открывают счета в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации в пор€дке, установленном абзацем первым пункта 2 статьи 5 и статьей 6.1 «акона –оссийской ‘едерации от 9 окт€бр€ 1992 года N 3615-1 "ќ валютном регулировании и валютном контроле".
3. ѕункт 10 части 1 статьи 1, части 1 - 4, 8, 9 и 11 статьи 8, часть 3 и абзац четвертый части 4 статьи 12, части 1, 8 - 10, 12, 13 и 15 статьи 16, статьи 18 и 21 насто€щего ‘едерального закона действуют до 1 €нвар€ 2007 года.
(в ред. ‘едерального закона от 26.07.2006 N 131-‘«) — 1 €нвар€ 2007 года часть 2 статьи 12 насто€щего ‘едерального закона действует в отношении всех счетов, открываемых резидентами в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации.
—тать€ 7, части 5 - 7 и 10 статьи 8, части 3 - 6 статьи 11, абзац второй части 4 статьи 12, части 5 и 6 статьи 13, части 5 и 6 статьи 14, части 2 - 5, 7, 11 и 14 статьи 16, стать€ 17 насто€щего ‘едерального закона действуют до 1 июл€ 2006 года.
(абзац введен ‘едеральным законом от 26.07.2006 N 131-‘«)
—тать€ 27. ѕризнание утратившими силу законодательных актов (отдельных положений законодательных актов) –оссийской ‘едерации
1. —о дн€ официального опубликовани€ насто€щего ‘едерального закона признать утратившими силу:
1) пункт 2 статьи 11 «акона –оссийской ‘едерации от 9 окт€бр€ 1992 года N 3615-1 "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (¬едомости —ъезда народных депутатов –оссийской ‘едерации и ¬ерховного —овета –оссийской ‘едерации, 1992, N 45, ст. 2542);
2) абзац четвертый пункта 5 статьи 1 ‘едерального закона от 31 ма€ 2001 года N 72-‘« "ќ внесении изменений и дополнений в «акон –оссийской ‘едерации "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 2001, N 23, ст. 2290).
2. —о дн€ вступлени€ в силу насто€щего ‘едерального закона признать утратившими силу:
1) «акон –оссийской ‘едерации от 9 окт€бр€ 1992 года N 3615-1 "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (¬едомости —ъезда народных депутатов –оссийской ‘едерации и ¬ерховного —овета –оссийской ‘едерации, 1992, N 45, ст. 2542), за исключением абзаца первого пункта 2 статьи 5, статьи 6.1 в отношении норм, регулирующих пор€док открыти€ юридическими лицами - резидентами счетов в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации;
2) статью 20 ‘едерального закона от 29 декабр€ 1998 года N 192-‘« "ќ первоочередных мерах в области бюджетной и налоговой политики" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 1999, N 1, ст. 1);
3) ‘едеральный закон от 5 июл€ 1999 года N 128-‘« "ќ внесении дополнений в «акон –оссийской ‘едерации "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 1999, N 28, ст. 3461);
4) пункты 1 - 3, 5 и 6 статьи 1 ‘едерального закона от 31 ма€ 2001 года N 72-‘« "ќ внесении изменений и дополнений в «акон –оссийской ‘едерации "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 2001, N 23, ст. 2290);
5) ‘едеральный закон от 8 августа 2001 года N 130-‘« "ќ внесении изменений в некоторые законодательные акты –оссийской ‘едерации, затрагивающие вопросы валютного регулировани€" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 2001, N 33, ст. 3432);
6) абзацы четырнадцатый - восемнадцатый статьи 3 ‘едерального закона от 30 декабр€ 2001 года N 196-‘« "ќ введении в действие  одекса –оссийской ‘едерации об административных правонарушени€х" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 2002, N 1, ст. 2);
7) статью 5 ‘едерального закона от 31 декабр€ 2002 года N 187-‘« "ќ внесении изменений и дополнений в часть вторую Ќалогового кодекса –оссийской ‘едерации и некоторые другие акты законодательства –оссийской ‘едерации" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 2003, N 1, ст. 2);
8) ‘едеральный закон от 31 декабр€ 2002 года N 192-‘« "ќ внесении дополнений в статью 5 «акона –оссийской ‘едерации "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 2003, N 1, ст. 7);
9) ‘едеральный закон от 27 феврал€ 2003 года N 28-‘« "ќ внесении изменений и дополнений в статьи 6 и 8 «акона –оссийской ‘едерации "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 2003, N 9, ст. 804);
10) ‘едеральный закон от 7 июл€ 2003 года N 116-‘« "ќ внесении изменени€ в статью 6 «акона –оссийской ‘едерации "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 2003, N 28, ст. 2885).
3. —о дн€ вступлени€ в силу части 3 статьи 5, статьи 12, абзаца второго части 2 статьи 14 насто€щего ‘едерального закона в отношении пор€дка открыти€ и использовани€ счетов юридических лиц - резидентов в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации признать утратившими силу:
1) «акон –оссийской ‘едерации от 9 окт€бр€ 1992 года N 3615-1 "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (¬едомости —ъезда народных депутатов –оссийской ‘едерации и ¬ерховного —овета –оссийской ‘едерации, 1992, N 45, ст. 2542);
2) ѕостановление ¬ерховного —овета –оссийской ‘едерации от 9 окт€бр€ 1992 года N 3616-1 "ќ повторном рассмотрении «акона –оссийской ‘едерации "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (¬едомости —ъезда народных депутатов –оссийской ‘едерации и ¬ерховного —овета –оссийской ‘едерации, 1992, N 45, ст. 2543);
3) ѕостановление ¬ерховного —овета –оссийской ‘едерации от 9 окт€бр€ 1992 года N 3617-1 "ќ введении в действие «акона –оссийской ‘едерации "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (¬едомости —ъезда народных депутатов –оссийской ‘едерации и ¬ерховного —овета –оссийской ‘едерации, 1992, N 45, ст. 2544);
4) ‘едеральный закон от 31 ма€ 2001 года N 72-‘« "ќ внесении изменений и дополнений в «акон –оссийской ‘едерации "ќ валютном регулировании и валютном контроле" (—обрание законодательства –оссийской ‘едерации, 2001, N 23, ст. 2290).

—тать€ 28. ќсуществление валютных операций, открытие счетов в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации и осуществление операций по этим счетам, незачисление иностранной валюты на счета резидента в уполномоченных банках в соответствии с разрешени€ми, полученными до вступлени€ в силу насто€щего ‘едерального закона
1. ”становленные в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом ограничени€ не примен€ютс€ к валютным операци€м, счетам (включа€ их режим) резидентов в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, а также к случа€м незачислени€ на счета резидента в уполномоченных банках получаемой им иностранной валюты, если дл€ совершени€ валютной операции, открыти€ такого счета, а также незачислени€ иностранной валюты резидентом до вступлени€ в силу насто€щего ‘едерального закона были получены разрешени€ органа валютного контрол€.
¬ этом случае резиденты в течение срока действи€ указанных разрешений должны руководствоватьс€ их услови€ми с учетом особенностей, установленных насто€щей статьей.
–азрешени€, полученные резидентами до вступлени€ в силу насто€щего ‘едерального закона, не распростран€ютс€ на валютные операции, пор€док открыти€ счетов в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации и осуществление по ним операций, а также на случаи незачислени€ иностранной валюты, если они пр€мо не предусмотрены этими разрешени€ми.
2. ƒействие насто€щей статьи распростран€етс€ на разрешени€, полученные резидентами до вступлени€ в силу насто€щего ‘едерального закона, если остаютс€ неизменными указанные в разрешени€х:
1) резидент, получивший разрешение (за исключением случаев перемены физическим лицом фамилии, имени и (или) отчества в пор€дке, установленном законодательством –оссийской ‘едерации, иных данных документа, удостовер€ющего личность, изменени€ наименовани€, организационно-правовой формы, иных данных юридического лица, включа€ сведени€ о государственной регистрации, идентификационный номер налогоплательщика, коды форм федерального государственного статистического наблюдени€);
2) содержание валютной операции;
3) сумма валютной операции;
4) сроки проведени€ валютной операции или открыти€ счета;
5) режим счета;
6) контрагенты резидента, указанные в разрешении (за исключением случаев перемены физическим лицом фамилии, имени и (или) отчества в пор€дке, установленном законодательством –оссийской ‘едерации или иностранного государства, иных данных документа, удостовер€ющего личность, изменени€ наименовани€, организационно-правовой формы, иных данных юридического лица, включа€ сведени€ о государственной регистрации, идентификационный номер налогоплательщика, коды форм федерального государственного статистического наблюдени€);
7) услови€ незачислени€ на счета резидента в уполномоченных банках получаемой им иностранной валюты.
3. –езидент об€зан представл€ть информацию, предусмотренную разрешени€ми, в пор€дке, установленном этими разрешени€ми.
4. ѕрава и (или) об€занности по разрешени€м, указанным в насто€щей статье, не могут быть переданы третьим лицам.
5. ќрганы валютного контрол€ не вправе вносить изменени€ или дополнени€ в выданные ими разрешени€, в том числе продлевать сроки их действи€, со дн€ вступлени€ в силу насто€щего ‘едерального закона.
6. ѕри изменении каких-либо условий, указанных в разрешени€х, в случа€х, допустимых в соответствии с частью 2 насто€щей статьи, резидент, которому было выдано разрешение, об€зан сообщить новые данные в орган, выдавший разрешение, в течение 10 рабочих дней со дн€ их изменени€ с приложением копий соответствующих документов.
7. “олкование терминов и условий разрешений, указанных в насто€щей статье, осуществл€етс€ в соответствии с нормативными правовыми актами, действовавшими на день выдачи этих разрешений.
8. ѕо истечении срока действи€ разрешений ограничени€, установленные в соответствии с насто€щим ‘едеральным законом, примен€ютс€ к валютным операци€м и пор€дку использовани€ счетов, которые будут осуществл€тьс€ или использоватьс€ в будущем.
–азрешени€, срок действи€ которых не установлен, действуют до даты, установленной абзацем первым части 3 статьи 26 насто€щего ‘едерального закона.
(абзац введен ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«) 9. ѕри осуществлении резидентом валютных операций, открытии им счетов в банках за пределами территории –оссийской ‘едерации, проведении по ним операций, а также при незачислении иностранной валюты на счета резидента в уполномоченных банках с нарушением положений насто€щей статьи и условий разрешени€, полученного до вступлени€ в силу насто€щего ‘едерального закона, орган валютного контрол€ своим актом, выносимым в том числе по представлению другого органа валютного контрол€, прекращает действие этого разрешени€.
Ќар€ду со случа€ми, указанными в абзаце первом насто€щей части, действие разрешени€ может быть прекращено актом органа валютного контрол€ на основании за€влени€ резидента, получившего это разрешение.
¬ случа€х, предусмотренных насто€щей частью, акт о прекращении действи€ разрешени€ принимаетс€ органом валютного контрол€, выдавшим это разрешение, либо органом валютного контрол€, уполномоченным ѕравительством –оссийской ‘едерации. –азрешени€, выданные ÷ентральным банком –оссийской ‘едерации или его территориальным учреждением, прекращают свое действие на основании акта ÷ентрального банка –оссийской ‘едерации.
¬ случае прекращени€ действи€ разрешений в соответствии с насто€щей частью примен€ютс€ правила, установленные частью 8 насто€щей статьи.
(часть дев€та€ в ред. ‘едерального закона от 18.07.2005 N 90-‘«) 10. ѕосле прекращени€ действи€ разрешени€ на открытие резидентом счета в банке за пределами территории –оссийской ‘едерации и проведение по нему операций, за исключением случаев прекращени€ действи€ разрешений, указанных в части 9 насто€щей статьи, резидент вправе продолжить проведение по такому счету операций в соответствии со статьей 12 насто€щего ‘едерального закона.
¬ этом случае резидент об€зан уведомить о наличии такого счета налоговые органы по месту своего учета не позднее одного мес€ца со дн€ прекращени€ действи€ указанного разрешени€ по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, с об€зательным представлением копии соответствующего разрешени€ на открытие счета в банке за пределами территории –оссийской ‘едерации и проведение по нему операций.
¬ случае закрыти€ резидентом счета в соответствии с услови€ми разрешени€ на открытие счета в банке за пределами территории –оссийской ‘едерации и проведение по нему операций уведомление резидентом налоговых органов об этом не требуетс€.
(часть дес€та€ введена ‘едеральным законом от 18.07.2005 N 90-‘«)


ѕрезидент –оссийской ‘едерации ¬.ѕ”“»Ќ ћосква,  ремль 10 декабр€ 2003 года N 173-‘«



 


©2007-2012 –оскодекс.ру: кодексы –‘, правова€ информаци€, консультации юридических лиц